Төлем қабілетсіздігінің анықтамасы қандай? Оның негізгі критерийлері мен себептері қандай? Төлем қабілетсіздігі процесі қалай жұмыс істейді және мұндай ереженің кемшіліктері қандай?
Әртүрлі елдерді көру
Қазір бұл терминді бұқаралық ақпарат құралдарынан ғана емес, күнделікті өмірде де жиі естисіз. Ол нені білдіреді? Төлем қабілетсіздігі – борышқордың несие берушілер алдындағы қарызын төлеуге қабілетсіздігі. Бір қызығы, әртүрлі елдер борышкерлерге әртүрлі қарайды. Мысалы, АҚШ пен Францияда дәрменсіз адамға қарыздық міндеттемеден құтылып, жаңа бизнес құруға мүмкіндік беретін арнайы жүйе бар. Басқа Еуропа елдерінде борышкер мүмкіндігінше кредиторлық талаптарды қанағаттандыруға міндетті басқа жүйе бар.
Ресейде бұл процеске екіұштылықпен қарайды: бір жерде қарызды есептен шығаруға рұқсат, ал бір жерде оларды төлеуге мәжбүр. Алайда, егер дәрменсіздік, банкроттық жалған деп танылған болса, онда бұл қазірдің өзінде ауыр қылмыс болып табылады және сәйкесінше, заңмен жазаланады.
Өтінішбанкроттық туралы
Банкроттық процесі қалай жүріп жатыр? Мұндай мәртебеге кім өтініш бере алады? Бірден айта кететін жайт, заңды тұлға да, жеке тұлға да банкрот деп танылуы мүмкін. Дегенмен, қолданыстағы заңнамада кейбір реттеуші процедуралар нашар әзірленген, сондықтан жеке тұлғалардың төлем қабілетсіздігі, банкроттығы туралы іс жүзінде әңгіме жоқ. Басқаша айтқанда, адамдардың мұндай жағдай туралы хабарлау мүмкіндігі шынымен жұмыс істемейді.
Ресейде тек арбитраждық сот қана банкрот деп жариялай алады. Сондықтан бірінші кезекте банкроттық туралы арыз беру болып табылады. Бұл өтінішті борышкер де, кредиторлар да бере алады. Мұндай мәртебені дәлелдеу керек: банкроттың мұндай жағдайдың белгілі бір белгілері болуы керек. Бұл процестің нәтижесі кәсіпорынның жойылуы немесе кредитор алдындағы қаржылық міндеттемелердің толық өтелуі болып табылады.
Сәтсіздік белгілері
Қандай белгілер борышкердің төлем қабілетсіздігін анықтауы мүмкін? Біріншіден, бұл кредиторлар алдындағы қарыздың болуы; екіншіден, міндетті төлемдерді немесе қарыздарды төлей алмау; үшіншіден, жеке тұлға үшін 10 мың рубльден астам және заңды тұлға үшін 100 мың рубльден астам қарыздық міндеттемелердің болуы; ақырында, тиісті соттың борышкерді банкрот деп тану.
Негізі банкроттық рәсімі ең қиынның бірі және оны жүзеге асыру үшін мамандардың көмегі қажет. Бұл мұқият қарауды және көп уақытты талап етеді, өйткені оны сот белгілейдіжалған немесе қасақана банкроттық нұсқасын болдырмау мақсатында кәсіпорынның қызметін бақылау. Дегенмен, бақылау төлем қабілетсіздігін анықтаудың жалғыз әдісі емес; бұл ақпаратты тексерудің көптеген басқа опциялары бар.
Қаржылық қалпына келтіру процедурасы
Қаржылық дәрменсіздік факт ретінде танылып қана қоймай, оны белгілі бір шаралардың көмегімен қалпына келтіруге тырысуға болады. Қадағалау процедурасы борышкердің мүлкіне қатысты барлық операциялар жүзеге асырылатын уақытша басқарушыны тағайындауды көздейді. Бұл аралық соттың үкімі шыққанға дейін мүлікті сақтау, сондай-ақ борышкердің қаржылық жағдайының нақты жағдайын анықтау үшін қажет.
Қаржылық сауықтыру әкімшілік менеджердің көмегімен жүзеге асырылады. Бұл процедураның негізгі мақсаты банкроттың төлем қабілеттілігін оңалту болып табылады. Егер осы екі жағдайда да кәсіпорынды басқару жойылмаса, онда сыртқы басқару процедурасы осындай алып тастауды білдіреді. Бұл процедураның ұзақтығы ішінде кредиторлардың барлық айыппұлдары мен басқа есептеулері жойылады, бірақ менеджер қаржылық және материалдық әл-ауқатын қалпына келтіру жоспарын жасауға және оны кредиторларға беруге міндетті.
Жаңа менеджер
Төлем қабілетсіздігі түсінігі көптеген түрлі процедураларды қамтиды. Ал қадағалау және қаржылық сауықтыру процедураларында басшы қалай тағайындалады? Осындай жауапты қызметке бір ұйымның өкілдерінің мүшесі болып табылатын азамат таңдалады.арбитраж менеджерлері. Банкроттан тікелей пайда көрмейтін басшыны ғана тағайындауға болады. Борышкерді қаржылық сауықтырумен қатар, жаңа басшы басқа қызметпен айналыса алады, бірақ олар банкроттық туралы істерге араласпаса және мүдделер қақтығысын толығымен алып тастаса ғана.
Міндетті шарттар: жоғары арнаулы білім, басшы лауазымда кемінде бір жыл жұмыс өтілі, арнайы құрастырылған емтиханды тапсыру. Төлем қабілетсіздігі жөніндегі маманның соттылығы да болмауы керек.
Бәсекелестік әдіс
Төлем қабілетсіздігінің мәні көптеген мәселелерді қамтиды, сондықтан қаржылық сауықтыру және басқа да негізгі әдістермен қатар бәсеке әдісі де қолданылады.
Тендер мақсаты – борышкердің қарыздық міндеттемелеріне байланысты мәселелерді шешу, нақтырақ айтсақ, оның мүлкін сатуға шығару. Мүлiктi сатқаннан кейiн несие берушiлер алдындағы берешектердi кезек тәртiбiмен өтеу кезi келедi. Мұндай бәсеке күшпен де, ерікті түрде де жүргізілуі мүмкін. Банкроттың мүлкі міндетті түрде сатылмайды, ол кредиторлар арасында да бөлінеді, тек конкурстық тәртіпті сақтай отырып ғана. Бұл әдісті заңды тұлғаларға да, жеке тұлғаларға да қолдануға болады. Төлем қабілетсіздігі - бұл азаматтар мен кәсіпорындардың әртүрлі санаттарына тағайындалуы мүмкін мәртебе.
Өзара келісім
Сонымен қатар басқа әдіспен күресуге боладыбанкроттық, «тату келісімі» деп аталады. Бұл борышкер мен несие берушілер арасындағы келісім. Ол қарызды қайта құрылымдаудың барлық мәселелерін шешу үшін қолданылады. Төлем қабілетсіздігі - бұл міндетті түрде сотта дәлелденуді қажет ететін жағдай. Және осы рәсімнен кейін ғана борышкер шарт жасасуды талап етуге құқылы.
Бұл келісім де сотта қаралуда және оны тек арбитраждық сот қана қанағаттандыра алады. Бітімгершілік келісімін жасау кезінде міндетті аспект бұл рәсімге екі тараптың келісімі болып табылады. Мұндай келісім жасалғаннан кейін несие құрылымын қайта құрылымдау процесі басталады (бөліп төлеу, пайыздарды қайта қарау, төлемдерді кейінге қалдыру).
Абсолютті және салыстырмалы төлем қабілетсіздігі
Құқықтық тәжірибеде бұл бағыт сөзсіз жаңа болып саналады, өйткені банкроттық мәртебесі жақында пайда болды. Төлем қабілетсіздігі терминінің өзі «дәрменсіздік» терминіне негізделген. Соңғысы, өз кезегінде, салыстырмалы және абсолютті болып бөлінеді.
Абсолютті дәрменсіздік банкроттық деп аталады, ал салыстырмалы төлем қабілетсіздік борышкер мен кредиторлар арасындағы келісімдер, бөліп төлеу арқылы төлем қабілетсіздігін жеңуді білдіреді.
Дәрменсіздіктің құқықтық анықтамасы «Банкроттық туралы» Федералдық заңда сипатталған; бұл борышқордың кредиторлар алдындағы ақшалай міндеттемелері бойынша залалдарды толық өтей алмауы немесе талаптарды орындай алмауы.аралық сот мойындайтын міндетті төлемдерді төлеу. Дегенмен, дәрменсіздік пен банкроттық синонимдер ретінде қолданылатынын ұмытпаңыз.
Жеке тұлғалар
Түрлі ұйымдар банкротқа ұшырады. Ал мұның шын мәнінде көптеген себептері бар. Бірақ төлем қабілетсіздігі жеке тұлғаларға да қатысты термин. Азаматты банкрот деп тану үшін бірнеше факторларды ескеру қажет: оның қарыздары жарты миллион рубльден астам болуы керек; төлемдер бойынша төлем 3 айдан аспауы керек. Осы критерийлер болған кезде және азамат банкрот деп танылса, белгілі бір шектеулер мен тыйымдар енгізіледі.
Бұл азамат бірнеше жылдар бойы кәсіпкерлікпен айналыса алмайды, басшылық қызметтерді қамтамасыз ету құқығына ие болмайды, ешбір банктен несие алмайды. Банкроттық рәсімі тоқтатылғанға дейін азамат шетелге шыға алмайды. Бұл шектеулердің толық тізімі емес.
Төлем қабілетсіздігінің реттеуші аспектілері
Заңды дәрменсіздік банкроттыққа жататын барлық санаттар үшін жақсы әзірленген. Нақтырақ айтсақ, құқықтық реттеу банкроттық мәртебесінен шығуға, сондай-ақ борышкердің барлық қарыздарын жабуға бағытталған көптеген кешенді шараларды жүзеге асырады. Әрине, бұл шаралардың нәтижесінде кәсіпорынның барлық мүлкін сатуға болады, бірақ одан артық ешкім алмайды. Банкроттық басталғаннан берікәсіпорындар, жеке кәсіпкерлер, жеке тұлғалар пайыздарды, өсімпұлдарды немесе кешіктірулерді есептеуді тоқтатады.
Төлем қабілетсіздігі – әртүрлі санаттағы тұлғаларға жататын ереже. Банкроттық ұғымына кірмейтін категориялар бар ма? Иә, бар. Оларға мемлекеттік кәсіпорындар, діни ұйымдар, саяси партиялар жатады.
Жалған банкроттық
Көбінесе, өз ісін ашу кезінде кәсіпкерлер өз бизнесін жүргізудің барлық жоспарын нақты есептей алмайды, осылайша банкроттыққа ұшырау мүмкіндігі артады. Дегенмен, төлем қабілетсіздігі нақты қауіп ғана емес, сонымен бірге жосықсыз кәсіпкерлердің белгілі бір алдау тәсілі болып табылады. Бұл қадам көптеген себептерге байланысты қабылданады. Мысалы, кредиторларға да, жеке тұлғаларға да, тіпті мемлекеттік органдарға да ақшалай міндеттемелерді төлемеу үшін.
Соған қарамастан, жалған банкроттықты дәлелдеу өте шынайы және бұл алаяқтық үшін жаза өте ауыр. Алдамшыға не 80 000-нан 300 000 рубльге дейін айыппұл салынады, не 12 айдан 36 айға дейін бұл бизнеспен айналысуға тыйым салынады, немесе 72 айға дейін нақты түрмеде болады. Сондықтан мұндай алдаудың қажеттілігін ескеріп, ол үшін міндетті түрде жауапкершілікті өз мойныңызға алуыңыз керек екенін түсінген жөн.
Банкроттықтан қалай құтылуға болады
Сәтсіздікті сөзсіз процесс деп ойламаңыз. Бұл адасушылық. Банкроттық болуы мүмкінбелгілі бір шаралар орындалса, болдырмау үшін: ұйымның белгілі бір ақшалай қорлары болуы, мәмілелерден немесе сатудан түскен кірісті ұлғайту (сатуды бағаны төмендету арқылы емес, акцияларды ынталандыру, сатып алушылардың санын көбейту және т.б. арқылы көбейту керек). Клиенттеріңізді транзакциялар бойынша аванс төлеу қажеттілігіне сендіруге тырысыңыз, кешіктірілген төлемдер мен төленбеген шот-фактуралар процесін бақылаңыз, шот-фактуралардың уақтылы өңделуін бақылаңыз, тауарлар мен қызметтерді сату жүйесін оңтайландыруға тырысыңыз, қажет болмаса, қызметкерлерді қысқартыңыз. олардың кез келгені. Әрине, барлық қызметкерлерді немесе біреуі арқылы жұмыстан шығарудың қажеті жоқ, әйтпесе бизнесті дамытуға көмектесетін ешкім болмайды, бірақ жұмыстан босату мүмкіндігі туралы айту команданың жұмысын тиімдірек етеді.
Банкроттық жолдың жалғасы ретінде
Банкроттық туралы айту көптеген адамдар үшін жағымсыз ойлар тудыратынына қарамастан, бұл аяқталуға жақын емес. Төлем қабілетсіздігі, банкроттық - бұл фирмаға немесе ұйымға екінші мүмкіндік бере алатын анықтама. Кейде кәсіпорын құламайды, ондаған, тіпті жүздеген адамдар жұмыстан кетпейді, бірақ басшы ауысады. Иә, инвестицияларды, ақшаны, мүлікті жоғалтуға болады, бірақ сонымен бірге екінші мүмкіндікке ие болады. Көбісі бір рет нөлден көтеріле алды, екінші рет берілмейді.
Кәсіпорын немесе ұйым банкротқа ұшыраса, бұл бір нәрсе. Ал жеке тұлға болып табылатын банкрот өзін қалай сезінеді? Мұндай жағдайда дәрменсіздік, банкроттық туралысөйлесу екі есе қорқынышты. Мұндағы заң ғана азамат жағында және оның мүлкінің аман-есен сақталуына, ал адамның бүлініп қалмауын қамтамасыз етуге бағытталған. Әрине, банкроттықтан ешкім байымайды, бірақ мұны жолдың соңы деп санаудың қажеті жоқ.