Кәсіпкерлік белсенділік әрқашан белгілі бір тәуекелдермен келеді. Бұл меншіктің барлық нысандары мен түрлеріне қатысты. Банк мекемелері жалпы ережеден ерекшелік емес - бұл қазіргі мемлекеттің қаржылық артериясы. Олар басқа коммерциялық құрылымдар сияқты көптеген мәселелерге тап болуы мүмкін. Бірақ олардың қызметінің сипатына байланысты олар басымдықтардың біршама өзгеруімен жұмыс істеуі керек. Бұл жерде бірінші орынды банктің несиелік тәуекелдері атқарады. Олар не? Оларды басқару процесі қандай? Бұл сұрақтарға мақалада жауап беріледі.
Жалпы ақпарат
Терминологиядан бастаңыз. Несиелік тәуекел дегеніміз не? Бұл қарыз алушымен жұмыс істеу кезінде мүмкін болатын проблемаларды қамтитын күрделі тұжырымдама. Бірақ көбінесе ол банктік несие бойынша төлемдерді кешіктіру немесе қайтармау тәуекелі мағынасында қолданылады. Негізгі себептері ретіндеұқсас оқиғалар орын алды:
- Қарыз алушының төлем қабілеттілігін жоғалту (азайту).
- Оның іскерлік беделінің нашарлауы.
Банктің несиелік тәуекелдері қаржы институты беретін жеке несиелерде де, бүкіл портфельде де жүзеге асырылуы мүмкін. Сондықтан адекватты саясатты – ұйымдастырудың құжатталған схемасын, сондай-ақ жүргізіліп жатқан іс-шараларды бақылау жүйесін әзірлеу маңызды. Өйткені, егер бір оқиғадан аман қалу әлі де мүмкін болса, жалпы несиелік тәуекел айтарлықтай қауіп төндіруі мүмкін.
Пайда болған мәселелермен күресуді үйрету үшін арнайы курс әзірленді. Ол несиелік тәуекелді басқару деп аталады. Ол контрагенттердің қарыздың негізгі сомасын, сондай-ақ ол бойынша пайыздарды келісілген мерзімде қайтару жөніндегі міндеттемелерін орындамау ықтималдығын азайту мәселесін шешеді. Осы салада айналысатындар:
- Өтімділік талаптарын, ең төменгі жарғылық капиталды және басқа да әсер ететін көрсеткіштерді белгілейтін заңнамалық және реттеуші органдар.
- Ережелердің сақталуын қадағалайтын қадағалау органдары (олардың рөлінде Орталық банктер болып табылады).
- Директорлар кеңесін, жоғары басшылықты және аудиторларды тағайындайтын акционерлер;
- Жасырын тәуекелдер туралы халықты ақпараттандырумен айналысатын рейтингтік агенттіктер.
- Директорлар кеңесі. Ол коммерциялық құрылымға жауап береді, жүргізілетін несие саясатын, сондай-ақ оған бағытталған рәсімдер мен шараларды анықтайды.бақылау.
- Тағайындалған өнімділік параметрлеріне сәйкестікті бағалайтын, сондай-ақ өнімділік туралы пікір беретін сыртқы және ішкі аудиторлар.
Несиелік тәуекел қалай басқарылады
Бұл процесс бірнеше кезеңде жүзеге асырылады. Бастапқыда портфельді қалыптастыру тікелей тәуелді болатын негізгі нұсқауларды қарастыратын несие саясатын анықтау қажет. Содан кейін төлем қабілеттілігін талдауға, клиент-қарыз алушыларға мониторинг жүргізуге, проблемалық қарыздарды қалпына келтіру жұмыстарына назар аударылады. Үшінші кезең – іске асырылған несиелік саясаттың тиімділігін бағалау және аудит. Қиындықтармен күресуге көмектесетін бірнеше әдіс бар:
- Берілген несие сомасына шектеу қою. Мақсат бір немесе қарыз алушылар тобы, бүкіл сала немесе тіпті аймақ болуы мүмкін.
- Портфолионы әртараптандыру. Бұл жағдайда критерийлердің тұтас тобы құрылады. Тәуекел дәрежесіне, қарыз алушылардың санаттарына, несие түрлеріне, несие беру шарттарына, қамтамасыз етілген кепілге назар аударылады.
- Брондау. Ол ықтимал проблемаларға сәйкес пайда болатын шығындарды жабу үшін ақша алынатын арнайы қорларды құруды қамтиды. Бұл жағдайда несиелік тәуекелді бағалау үлкен рөл атқарады.
- Сақтандыру және хеджирлеу.
Несиелік тәуекелді басқару портфельдерді қалыптастыру кезінде ғана жүзеге асырылмайтынын атап өткен жөн. Қаржы институттары оны үнемі қадағалап отырадыкүйде және оңтайландырумен айналысады. Мұны цессиялар деп аталатын тапсырма келісімдерін жасау арқылы жасауға болады. Бұл несиелердің қайталама нарығын жасайды. Ол несиелік тәуекелді басқаруға мүмкіндік береді.
Өнімділік туралы
Несиелік тәуекел және басқару тиімділігі қаржы институтының табысы тәуелді болатын негізгі фактор болып табылады. Бірақ дағдарыс кезінде тиімді жүйенің маңыздылығы одан әрі артады, себебі ол көптеген басқа банктік ұйымдар мен ұсынылатын өнімдердің қатал бәсекесінде аман қалуға мүмкіндік береді.
Сонымен қатар қаржылық заңнаманың жетілмегендігі мен тұрақсыздығынан болатын жағымсыз әсерді азайтуға мүмкіндік береді. Банктер өздерінің несиелік портфелі мен оның сапалық құрамын үнемі қадағалап отыруы керек. Бұл жерде «рентабельділік – тәуекел» дилеммасын айта кеткен жөн. Оның бұлжымас әсері болғандықтан, пайда нормасын шектеу қажет. Бұл қажетсіз тәуекелдерден сақтандыру үшін жасалады. Тарату саясатын жүргізу керек.
Бірнеше ірі қарыз алушының несиелерінің шоғырлануына жол берудің қажеті жоқ. Өйткені, егер олардың біреуі несиені өтей алмаса, бұл айтарлықтай зардаптарға әкелуі мүмкін. Сондай-ақ банк алыпсатарлық (пайдасы жоғары) жобаларды қаржыландыруды қамтамасыз ете отырып, өз салымшыларының ақшасына тәуекел етпеуі керек. Бұл кезеңдік тексерулер кезінде бақылаушы органдармен жіті қадағаланады. Банктің тиімді жұмыс істеуі үшін несиепортфолио оған әсер ететін факторларға сәйкес ұсынылуы керек:
- Жеке несиелердің қайтарымы мен тәуекелі.
- Заемшылардың белгілі бір несие түрлеріне сұранысы.
- Орталық банк белгілеген тәуекел стандарттары.
- Несиелік ресурстардың олардың өтелу мерзімі бойынша құрылымы.
Бір жағдайда жоғары тәуекел екінші жағдайда сенімділік пен табыстылықпен өтелетін кезде теңгерімді несие портфеліне ие болуға тырысу керек.
Әрекеттер мен бағалаулар туралы шағын ауытқу
Несиелік операциялардың тәуекелді екенін атап өткен жөн. Сондықтан проблемалардың деңгейін төмендетуге ұмтылу керек. Ол үшін негізінен келесі әдістер қолданылады:
- Қарыз алушының төлем қабілеттілігін бағалау және оған несиелік рейтинг беру.
- Несиелерді әртараптандыру саясатын пайдалану. Оларды бөлу қарыз алушылардың топтары, түрлері, өлшемдері бойынша жасалады.
- Депозиттер мен несиелерді сақтандыру.
- Қаржы институтының тиімді ұйымдық құрылымын қалыптастыру.
- Қолданыстағы несиелер бойынша ықтимал шығындарды жабу үшін резервтер жасау.
Ең бастысы, несиелік тәуекелді барабар бағалау қажет. Егер сіз мұны жеңіл қабылдасаңыз - өте қиын емес жағдайда, маңызды сәтті жіберіп алғаны және одан әрі жұмыс үшін ақша жеткіліксіз болуы мүмкін. Резервтердің өте көп санын қалыптастырсаңыз, онда табыстылық төмендейді және банк есепті кезеңді шығынмен аяқтауы мүмкін. Мұның барлығын ескеру қажет. Ресейлік шындықта бұл мақсатта сыртқы ақпарат көздері кеңінен қолданылады.корпоративтік тәуекелдерді басқару, сондай-ақ әлеуетті клиенттердің төлем қабілеттілігін бағалау.
Қандай факторларды ескеру керек
Несиелік тәуекелді талдау ықтимал әлсіз жақтардың белгілі екенін болжайды. Оларға келесі факторлар әсер етуі мүмкін:
- Макро- және микроэкономикалық факторлардың әсері жақсы көрінетін елдегі, сондай-ақ аймақтағы саяси және экономикалық жағдай. Мәселелердің ықтимал көзінің мысалы ретінде банк жүйесінің қалыптасуының толық еместігін, сондай-ақ өтпелі экономиканың дағдарыстық жағдайын келтіруге болады.
- Төлем қабілеттілігі, беделі және қарыз алушылардың түрлері.
- Несиелік қызметтің жекелеген салалардағы шоғырлану дәрежесі, сондай-ақ экономикадағы ықтимал өзгерістерге сезімталдық.
- Қарыз алушының банкротқа ұшырау ықтималдығы.
- Қаржылық қиындықтарға тап болған клиенттерге түсетін несиелердің, сондай-ақ басқа банктік келісімшарттардың үлесі.
- Қарыз алушылардың теріс пайдалану (алаяқтық) деңгейі.
- Банкте ақпарат жеткіліксіз жаңа және жақында тартылған клиенттердің үлесі.
- Кепіл ретінде нарыққа шығару қиын немесе тез құнсызданатын құндылықтарды пайдалану.
- Кепілді әртараптандыру дәрежесі.
- Несие бойынша кепілдікті алмау немесе кепілді жоғалту.
- Коммерциялық/инвестициялық жоба мен несиелік транзакцияның техникалық-экономикалық негіздемесінің дәлдігі.
- Жеке өзгерістердің болуы/болмауынесиелер беру және олардың портфелін қалыптастыру бойынша қаржы институтының саясаты.
- Берілген несиелердің түрлері, нысандары мен сомалары, сондай-ақ олар үшін пайдаланылған қамтамасыз ету.
Бұл факторлар қарама-қарсы бағытта әсер етуі мүмкін екенін атап өткен жөн, мысалы, оң сәттер теріс нәтижелерді бейтараптандыруы мүмкін. Егер олардың барлығы қиындық тудырса, олардың ықпалы олардың бірлескен әрекетіне байланысты артуы мүмкін.
Ішкі және сыртқы факторлар туралы
Коммерциялық банктің несиелік тәуекелін шектеулі диапазондағы қызметкерлер ғана тұрақтана алады. Өйткені, бір ғана банк, мысалы, елдегі саяси немесе экономикалық жағдайды түзете алмайды. Сондықтан сыртқы және ішкі факторларға бөлу жүзеге асырылады. Алғашқыларына мыналар жатады:
- Жалпы елдің жағдайы және даму болашағы.
- Мемлекетте жүргізілетін ақша-несие, сыртқы және ішкі саясат.
- Қолданыстағы реттеу тетіктері, сондай-ақ олардың ықтимал өзгерістері.
Сонымен қатар, мұндай сыртқы несиелік тәуекелдерді есте сақтау қажет: саяси, әлеуметтік, салалық, заңнамалық, макроэкономикалық, аймақтық, инфляциялық, пайыздық мөлшерлеменің өзгеруі. Бұлардың ешқайсысын дәл болжау мүмкін емес. Бұл факторлар банктің қызмет ету шарттарына әсер етеді. Ішкі ше? Бұл факторларға қаржы институтының қызметіне, сондай-ақ қарыз алушыларға қатысты факторлар жатады. Олар бақылауда. Мұнда есте сақтау керек:
- Барлық деңгейлердегі бағыттаушы фактор.
- Таңдалған нарықтық стратегия түрі.
- Несие саясатының сәйкестігі.
- Жаңа банктік өнімдерді әзірлеу, ұсыну және жылжыту мүмкіндігі.
- Тәуекелдің уақытша факторлары (мысалы, шетел валютасында несие бергенде, пайыздық маржа, бағалы қағаздар бойынша кіріс).
- Келісімшарт талаптарының орындалмауына байланысты келісімдерді мерзімінен бұрын қайтарып алу.
- Қызметкерлердің біліктілігі.
- Қолданылатын технология деңгейі.
Егер қарыз алушы туралы айтатын болсақ, олар рөл атқарады:
- Оның бизнес шарттары.
- Бедел.
- Қауіп факторлары.
- Басқару деңгейі.
Барлық осы факторлардың негізінде сыртқы және ішкі тәуекелдер ажыратылады.
Қажеттіліктер мен мүмкіндіктер
Мәселелерге не себеп болады? Несиелік мекеменің тәуекелдері олардың масштабына қарай бөлінеді:
- Негізгі. Бұл пассивті және белсенді операциялармен айналысатын менеджерлердің шешім қабылдауымен байланысты болуы мүмкін проблемаларды қамтиды. Яғни, бұл банк мекемесі тарапынан талаптарға, кепіл маржасына, пайыздық және валюталық тәуекелдерге толық сәйкес келмейтін қарыз алушыға несие беру туралы шешім.
- Коммерциялық. Мұның барлығы бөлімдердің қызметіне байланысты. Коммерциялық несиелік тәуекел – банктің жеке тұлғаларға, шағын, орта және ірі бизнеске қатысты тұрақты саясаты.
- Жеке және жиынтық. Бұл несиелік тәуекелді қамтидыпортфолио. Басқаша айтқанда, бұл несие өніміндегі, қызметтеріндегі, операцияларындағы кемшіліктерге байланысты проблемалардың туындау ықтималдығы, сондай-ақ оған байланысты емес себептерге байланысты қарыз алушының қызметіндегі мүмкін үзілістер.
Сондықтан кез келген өнім мен портфолионы қарастырғанда оның қажеттіліктер мен мүмкіндіктерге сәйкес келетініне көз жеткізу керек. Бұл уақыт пен сома туралы. Сонымен қатар, қандай шара қаржыландырылып жатқанын, несиені қайтару көзі сенімді ме, соны мұқият қарастыру қажет. Қауіпсіздіктің жеткіліктілігі мен сапасына көз жеткізу артық болмайды.
Егер жалпы несиелік тәуекел туралы айтатын болсақ, оның өзіндік ерекшеліктері бар екенін атап өткен жөн. Оның әсер ету объектілерін белгілеу үшін «активтер мен пассивтер портфелі» сияқты ұғым, сонымен қатар оның сапалық жағы қолданылады. Не нәрсеге назар аудару керек? Сапалық аспектіде, құрылымдар мен бағалау әдістері бойынша.
Реттеу туралы
Мұнда макро және микро деңгейде жұмыс істей аласыз. Бірінші жағдайда, Ресей Банкінің (Ресей Федерациясында) реттеуі, екіншіден, жеке коммерциялық қаржы институтының тәуелсіз әрекеттерін білдіреді. Бірінші нұсқа тәуекелдің шекті деңгейін белгілеуді және заңнамалық және реттеуші деңгейде резервті қалыптастыруды қамтиды. Бірақ біз үшін ең қызықтысы коммерциялық құрылымдардың тікелей өздері жасайтыны:
- Несие портфелі әртараптандырылуда. Әртүрлілікті арттыру тәуекелді азайтады.
- Клиенттің алдын ала талдауы.
- Несиелік тәуекелдерді сақтандыру, жеткілікті кепілді тарту.
Мәселелердің ықтималдығы туралы қолда бар деректерге сүйене отырып, банктер өздерін қалай қорғау керектігін шешеді. Ол үшін келесі несиелік тәуекел әдістері қолданылады:
- Несие беру туралы шешім қабылдау тәртібінің нормативтік құқықтық актілерін әзірлеу.
- Қарыздар өтелмеген жағдайда қосымша резервтер құру.
- Тәуекелдің қолайлы деңгейлері туралы шешім қабылдау, құбылмалы пайыздық мөлшерлемелерді пайдалану, кәсіпкерлік және қаржылық қызметке шолу, несие берілгеннен кейін жұмысты жалғастыру.
Осының барлығы іс жүзінде дұрыс жүзеге асуы үшін істі сапалы ұйымдастыруды қолға алу керек. Мысалы, аналитикалық, несиелік, зерттеу бөлімдерін құру. Ең бастысы – несиелік тәуекелді азайту. Бірақ қызметкерлерді шамадан тыс көбейтуге болмайды.
Ағымдағы несие саясаты, мақсаттары мен тетіктері туралы
Қаржы институты қызметінің міндеттерімен қатар басымдықтарын анықтау қажет. Несие саясаты операциялар саласындағы стратегия мен тактиканы қамтуы керек. Оның негізгі міндеті – кірістің тұрақты өсуін қамтамасыз ету үшін алынған қаражатты тиімді бөлу үшін ең жақсы жағдай жасау. Мұнда ең маңызды қағидалар – адекваттылық, оңтайлылық, ғылыми негізділік және барлық элементтердің бірлігі. Нәтижесінде несиелік тәуекелді азайтуға болады. Сондай-ақ нақты принциптер бар (рентабельділік, пайдалылық, қауіпсіздік және сенімділік).
Жалпы, стратегия мынаны білдіредібасымдықтары мен мақсаттары. Ал тактикалық деңгейде мәмілелерді жүзеге асыру үшін қажетті қаржылық және басқа құралдарды пайдалану, сондай-ақ оларды аяқтау ережелері және ақша қаражатын аудару процесін ұйымдастыру тәртібі туралы мәселелер шешіледі. Егер бәрі дұрыс және адекватты түрде жасалса, онда банктік несиелік тәуекелдер нөлге дейін төмендейді. Бір мезгілде алға қойылған мақсаттар дамудың басым бағыттарын анықтау, сондай-ақ қолда бар ресурстарды инвестициялау кезінде банк қызметін жақсарту және барлық келеңсіз процестерді барынша азайта отырып, инвестициялық үдерісті дамыту болып табылады. Оларға қол жеткізу үшін қандай механизмдер қолданылады? Бұл:
- Қызметкерлердің нақты өкілеттіктері бар несиелік операцияларды басқару аппаратын құру және жұмысын ұйымдастыру.
- Процесстерді бақылау және басқару. Несиелер берудің барлық жағдайларын, қабылданған мақұлдау процестерін негізді талдау, барлық берілген несиелер мен олардың жай-күйін жүйелі бақылау.
- Келісімшартты жасау мен жүзеге асырудың әртүрлі кезеңдерінде несиелік процесті ұйымдастыру.
Қорытынды
Жалпы алғанда несиелік тәуекелді құрайтын нәрсе қарастырылды. Мақалада сондай-ақ ішкі және сыртқы тәуекел факторлары, несиелік мекемелер әртүрлі мәртебедегі (тұрақты, бастапқы, ірі және шағын несиелер алу) клиенттермен жұмыс істеу кезінде қандай саясатты ұстануы керектігі туралы сұрақтар көтеріледі. Ұсынылған материал қаржылық және несиелік тәуекелдердің не екенін, сондай-ақ мұндай қызметтерді ұсынатын ұйымдардың қандай саясат ұстануы керектігін анық түсіндіреді.
